Yrityksen velkasaneeraus käytännössä – Mitä tapahtuu vaihe vaiheelta 

Yrityksen velkasaneeraus voi olla mahdollisuus pelastaa vaikeuksiin ajautunut, mutta edelleen elinkelpoinen liiketoiminta. Prosessi koostuu useasta vaiheesta, joissa jokaisella on oma merkityksensä yrityksen tulevaisuuden kannalta. Alla käymme läpi velkasaneerauksen vaiheet selkeästi ja helposti ymmärrettävällä tavalla. 

Miten yrityksen velkasaneeraus käynnistyy? 

Yrityksen velkasaneeraus alkaa aina oikeudellisella aloitteella, jossa yritys hakee järjestelyä velkataakkansa helpottamiseksi. Tässä vaiheessa arvioidaan, onko liiketoiminta elinkelpoista ja onko menettelylle riittävät edellytykset. Ensimmäiset toimenpiteet liittyvät hakemukseen ja sen käsittelyyn käräjäoikeudessa. 

Hakemus käräjäoikeuteen 

Yrityksen velkasaneeraus alkaa hakemuksella, joka toimitetaan käräjäoikeuteen. Hakemuksen voi tehdä joko yritys itse tai sen velkoja. Hakemuksessa esitetään: 

• Yrityksen nykyinen taloudellinen tilanne
• Syy siihen, miksi saneerausta haetaan
• Selvitys siitä, miten liiketoiminta olisi pelastettavissa

Hakemuksen liitteinä tulee toimittaa mm. tilinpäätöstiedot, velkalista, velkojalistaus, yhtiöjärjestys ja kaupparekisteriote. Jos yrityksellä ei ole velkojien tukea hakemukselle, sen on osoitettava, että se pystyy kattamaan saneerauksen aikaiset kulut ja velat. 

Menettelyn aloittaminen ja täytäntöönpanokielto

Käräjäoikeus arvioi, täyttääkö yritys saneerauksen edellytykset, ja päättää menettelyn aloittamisesta. Kun päätös tehdään, yritys saa täytäntöönpanokiellon. Tällöin velkojat eivät voi aloittaa uusia perintätoimia, eikä yritys saa maksaa ennen menettelyä syntyneitä velkoja. Myös ulosotto, vakuuksien realisointi ja muut pakkotoimet keskeytyvät. Tavoitteena on estää sitä, että yksittäiset velkojat veisivät yrityksen maksukyvyn ennen järjestelyn mahdollisuutta. Yrityksellä on kuitenkin velvollisuus maksaa kaikki menettelyn aikana syntyvät uudet velat, kuten palkat ja toimituskulut.

Selvittäjän rooli ja saneerausohjelman laatiminen 

Kun menettely on aloitettu, prosessin keskiöön nousee käräjäoikeuden nimeämä selvittäjä. Hän kokoaa tietoja yrityksestä ja valmistelee pohjan ohjelmalle, jonka tarkoituksena on tasapainottaa velat ja jatkaa liiketoimintaa kestävällä tavalla. 

Yrityssaneeraus on pitkälle säädelty prosessi, jossa onnistuminen vaatii realistisen suunnitelman ja johdonmukaista etenemistä.

Heikkilä & Co:n lakimies Kimmo Vainio

Selvittäjän nimeäminen ja ensiarvio

Käräjäoikeuden määräämä puolueeton selvittäjä toimii asiantuntijana ja koordinoi prosessia. Hän kokoaa tietoa yrityksen veloista, omaisuudesta ja toiminnasta, ja laatii noin kuukauden kuluessa ensiarvion yrityksen toipumismahdollisuuksista. Selvittäjä myös valvoo yrityksen toimintaa, mutta yrittäjällä säilyy päätösvalta. Esimerkiksi uuden velan ottaminen tai merkittävien omaisuuserien myynti vaatii kuitenkin selvittäjän luvan.

Saneerausohjelman sisältö ja realistisuus 

Yrityksen, selvittäjän ja velkojien yhteistyönä laaditaan varsinainen saneerausohjelma. Se sisältää suunnitelman velkojen järjestelystä, kuten maksuaikojen uudelleenjärjestelyistä ja mahdollisista velkojen leikkauksista. Lisäksi ohjelmassa esitetään liiketoiminnan kehityssuunnitelma sekä aikataulu ohjelman toteuttamiselle. Saneerausohjelman tulee olla realistinen, toteuttamiskelpoinen ja perustua uskottaviin arvioihin yrityksen tuloista ja menoista. Sen on myös kohdeltava kaikkia velkojia tasapuolisesti.

Velkojien hyväksyntä ja yrityksen velkasaneerauksen toteutus 

Yrityksen velkasaneerausohjelman valmistuttua se annetaan velkojien arvioitavaksi. Tämän jälkeen alkaa ohjelman toteutusvaihe, jonka onnistuminen ratkaisee koko menettelyn lopputuloksen. 

Äänestys ja ohjelman vahvistaminen  

Valmis ohjelma toimitetaan virallisesti velkojille päätöksenteon tueksi. Velkojat äänestävät ohjelman hyväksymisestä. Hyväksyntä edellyttää enemmistöä sekä velkojen määrällä että euromäärällä mitattuna.  Jos ohjelma saa tarvittavan kannatuksen, käräjäoikeus voi vahvistaa sen. Vaikka osa velkojista vastustaisi ohjelmaa, se voidaan silti hyväksyä, jos laissa määrätyt ehdot täyttyvät. 

Ohjelman noudattaminen ja valvonta 

Hyväksytty saneerausohjelma on yritystä sitova. Sen on noudatettava ohjelmassa määriteltyä maksuaikataulua ja pysyttävä sovituissa kustannusraameissa. Ohjelman kesto on tavallisesti 3-7 vuotta, ja sen aikana nimetään usein valvoja, jonka tehtävänä on seurata ohjelman toteutumista, valvoa ehtojen noudattamista ja ilmoittaa oikeudelle mahdollisista poikkeamista. Jos yritys rikkoo ohjelman ehtoja, kuten laiminlyö maksusuunnitelman noudattamisen, oikeus voi määrätä saneerauksen raukeamaan. Tämä voi lopulta johtaa konkurssiin.

Entä jos yrityksen velkasaneeraus epäonnistuu? 

Yrityksen velkasaneeraus tarjoaa mahdollisuuden selviytymiseen, mutta se ei takaa yrityksen pelastumista. Kyseessä on riskialtis prosessi, ja jos liiketoiminta ei muutu kannattavaksi ohjelman aikana, yritys voi ajautua konkurssiin. Tällöin konkurssi on viimeinen vaihtoehto. Siksi on tärkeää, että yritys tekee realistisen suunnitelman ja seuraa sen toteutumista tarkasti. 

Yrityssaneeraus voi kuitenkin antaa arvokkaan toisen mahdollisuuden, kun se tehdään oikea-aikaisesti ja asiantuntevasti.