Milloin yrityksen kannattaa hakeutua itse konkurssiin ja mitä siitä seuraa?

Tiivistelmä

• Itse haettu konkurssi on laissa säädetty menettely maksukyvyttömän yrityksen toiminnan päättämiseksi
• Oikea ajoitus voi estää vastuiden kasvun ja lisävelkojen syntymisen
• Konkurssi selkeyttää velkatilanteen ja siirtää asian hallittuun menettelyyn
• Henkilökohtainen vastuu ei synny automaattisesti, mutta takaukset on selvitettävä
• Hallitusti toteutettu konkurssi voi rauhoittaa tilanteen ja selkeyttää tulevaisuuden näkymiä

Moni osakeyhtiön yrittäjä joutuu tilanteeseen, jossa velat kasvavat ja maksut viivästyvät. Kysymys ei ole enää yksittäisestä laskusta, vaan siitä, onko yritystoiminnan jatkamiselle realistisia edellytyksiä. Tällöin esiin nousee ratkaiseva kysymys: kannattaako yrityksen hakeutua itse konkurssiin? 

Vapaaehtoinen konkurssi on laissa säädetty menettely maksukyvyttömän yrityksen toiminnan päättämiseksi. Oikea-aikaisesti tehtynä itse haettu konkurssi voi olla selkeä ja perusteltu ratkaisu tilanteessa, jossa vaihtoehdot ovat käytännössä vähissä. 

Tässä artikkelissa käymme läpi, milloin yritys on maksukyvytön, mitä itse haettu konkurssi tarkoittaa ja mitä siitä seuraa yrittäjälle. 

Mitä konkurssipäätös tarkoittaa yrittäjälle henkilökohtaisesti? 

Yksi yleisimmistä huolista liittyy siihen, kaatuuko yrityksen mukana myös yrittäjän henkilökohtainen talous. Osakeyhtiössä lähtökohta on selkeä: yhtiö vastaa veloistaan omalla varallisuudellaan, eikä omistaja vastaa niistä henkilökohtaisesti pelkän omistajuuden perusteella. 

Vapaaehtoinen konkurssi ei siis automaattisesti tee yrittäjästä henkilökohtaisesti velallista. Konkurssimenettely koskee yhtiön varoja ja velkoja, ei yrittäjän omaisuutta. 

Henkilökohtainen vastuu voi kuitenkin perustua erillisiin sitoumuksiin. Tyypillisimmin kyse on henkilökohtaisista takauksista tai muista sopimuksista, joissa yrittäjä on sitoutunut vastaamaan yhtiön veloista omissa nimissään. Tällöin konkurssi ei poista näitä vastuita, vaan velkoja voi vaatia suoritusta takaajalta takausehtojen mukaisesti. 

Poikkeuksellisissa tilanteissa henkilökohtainen vastuu voi liittyä myös siihen, miten yhtiötä on johdettu ennen konkurssia. Vastuu ei kuitenkaan synny tavallisesta liiketoiminnallisesta epäonnistumisesta, vaan tilanteista, joissa toimintaa on jatkettu selvästi lainvastaisella tai velkojia vahingoittavalla tavalla. 

Miten konkurssi vaikuttaa yrityksen velkoihin? 

Kun yritys hakeutuu vapaaehtoiseen konkurssiin, kaikki ennen konkurssin alkamista syntyneet velat siirtyvät yhden ja saman menettelyn piiriin. Tämä on usein suurin käytännön muutos tilanteessa, jossa velkatilanne on jo ehtinyt hajautua useisiin maksuvaatimuksiin ja perintätoimiin. 

Konkurssin alkaessa velkojien yksittäinen perintä keskeytyy. Velkojat eivät voi enää periä saataviaan suoraan yritykseltä, vaan velkojen käsittely siirtyy konkurssipesälle. Käräjäoikeuden määräämä pesänhoitaja selvittää yrityksen varat ja velat ja huolehtii siitä, että mahdolliset varat jaetaan velkojille konkurssilain mukaisessa järjestyksessä. 

On tärkeää ymmärtää, että konkurssi ei poista yrityksen velkoja. Jos varoja ei ole riittävästi, velat voivat jäädä osittain tai kokonaan maksamatta. Tämä ei ole poikkeus, vaan konkurssimenettelyn tavanomainen lopputulos erityisesti pienemmissä osakeyhtiöissä. 

Yrittäjän näkökulmasta keskeistä on, että yrityksen velat siirtyvät hallitsemattomasta yksittäisten vaatimusten ketjusta yhdeksi selkeäksi oikeudelliseksi kokonaisuudeksi. 

Milloin yritys on käytännössä maksukyvytön ja miksi ajoitus ratkaisee? 

Moni yrittäjä tunnistaa tilanteen ensin kassassa. Laskuja siirretään, maksusuunnitelmia neuvotellaan ja toivotaan, että seuraava kuukausi kääntää suunnan. Kaikki maksuvaikeudet eivät kuitenkaan tarkoita konkurssia. 

Konkurssin edellytyksenä on maksukyvyttömyys. Tämä tarkoittaa tilannetta, jossa yritys ei kykene maksamaan velkojaan muutoin kuin tilapäisesti. Arvio ei perustu yhteen maksamattomaan laskuun, vaan kokonaiskuvaan: onko toiminnalle realistista taloudellista käännettä vai syntyykö velkaa jatkuvasti lisää. 

Tässä kohtaa oikea ajoitus nousee ratkaisevaan rooliin. Jos maksukyvyttömyys on tosiasiallinen eikä korjaavaa ratkaisua ole näköpiirissä, konkurssin viivyttäminen voi lisätä velkoja ja kasvattaa vastuukysymysten riskiä. Kun yritys hakee konkurssia itse, prosessi käynnistyy hallitusti yrittäjän aloitteesta sen sijaan, että tilanne etenee velkojan hakemuksesta. 

Kyse ei ole siitä, kumpi ehtii ensin, vaan siitä, tehdäänkö päätös ajoissa ja hallitusti vai vasta pakon edessä. 

Onko konkurssille vaihtoehtoja? 

Yritystoiminnan lopettamiseen on useita tapoja, mutta kaikki niistä eivät ole käytettävissä tilanteessa, jossa yritys on maksukyvytön. Toiminnan myyminen, yhtiön purkaminen tai selvitystila voivat olla toimivia ratkaisuja silloin, kun velat pystytään maksamaan tai liiketoiminnalle löytyy jatkaja. 

Selvitystila edellyttää lähtökohtaisesti sitä, että yhtiö kykenee suoriutumaan veloistaan. Vaikka myös maksukyvytön yhtiö voidaan asettaa selvitystilaan, menettely johtaa käytännössä usein konkurssiin, jos velkoja ei saada maksettua. Myöskään toiminnan keskeyttäminen ei poista velvoitteita, sillä velat ja sopimusvastuut säilyvät, vaikka liiketoiminta pysähtyisi. 

Jos yritys ei pysty maksamaan velkojaan eikä realistista ratkaisua tilanteen korjaamiseksi ole, konkurssi ei ole yksi vaihtoehto muiden joukossa, vaan lainmukainen menettely maksukyvyttömän yrityksen toiminnan päättämiseksi. Yrityksen todellinen taloudellinen tilanne ratkaisee, mitkä vaihtoehdot konkurssille ovat käytännössä mahdollisia. 

Näin itse haettu konkurssi etenee vaihe vaiheelta

Itse haettu konkurssi ei ole hallitsematon tapahtuma, vaan etenee ennalta määrätyn kaavan mukaisesti. Prosessin kulku voidaan jäsentää seuraaviin vaiheisiin: 

Kokonaisuudessaan vapaaehtoisen konkurssin rakenne on selkeä ja ennakoitava. Yrittäjän rooli keskittyy tarvittavien tietojen antamiseen, kun taas varsinainen menettely etenee lain säännösten mukaisesti. 

Mitä konkurssi tarkoittaa taloudellisesti yrittäjälle? 

Yksi yleisimmistä huolista liittyy siihen, syntyykö konkurssista uusia kustannuksia tilanteessa, jossa yrityksen talous on jo heikko. Vapaaehtoiseen konkurssiin ei kuitenkaan liity yhtä kiinteää hintaa, vaan kustannukset vaihtelevat yrityksen tilanteen mukaan. 

Konkurssimenettelyn kulut muodostuvat tyypillisesti konkurssihakemuksen valmistelusta, mahdollisesta lakimiehen avusta sekä pesänhoitajan palkkiosta. Lähtökohtaisesti nämä kulut maksetaan konkurssipesän varoista. Jos yrityksellä ei ole omaisuutta, konkurssi voi päättyä varojen puutteeseen, jolloin menettely on yleensä lyhyt. 

On kuitenkin tärkeää ymmärtää, että tietyissä tilanteissa kustannusten kattamista voidaan arvioida konkurssilain perusteella tapauskohtaisesti. Lisäksi konkurssi ei poista yrittäjän henkilökohtaista vastuuta sellaisista veloista, joista hän on sitoutunut vastaamaan esimerkiksi takauksen perusteella. Tällöin myös vapaaehtoinen konkurssi hinta voi kokonaisuutena muodostua erilaiseksi riippuen yrityksen varallisuudesta ja yrittäjän henkilökohtaisista sitoumuksista. 

Konkurssin jälkeen yritystoiminta päättyy ja yritykseen liittyvät velvoitteet siirtyvät konkurssimenettelyn piiriin. Uusia yritysvelkoja ei enää synny, ja jatkuva perintäpaine lakkaa. Monelle yrittäjälle suurin muutos ei ole yksittäinen kustannuserä, vaan se, että taloudellinen tilanne muuttuu epäselvästä hallittavaksi kokonaisuudeksi. Samalla on kuitenkin huomioitava, että henkilökohtaiset sitoumukset, kuten takaukset, voivat edelleen vaikuttaa yrittäjän talouteen konkurssin jälkeen. 

Vaikuttaako itse haettu konkurssi yrittäjän maineeseen? 

Moni yrittäjä pelkää, että konkurssi leimaa pysyvästi. Taloudellisten kysymysten rinnalla kulkee huoli siitä, miten asiakkaat, yhteistyökumppanit tai tulevat työnantajat suhtautuvat tilanteeseen. 

Käytännössä itse haettu konkurssi nähdään usein vastuullisempana ratkaisuna kuin tilanne, jossa velat kasvavat hallitsemattomasti ja ulkopuolinen taho hakee yrityksen konkurssiin. Oma-aloitteinen päätös viestii siitä, että yrittäjä on tunnistanut maksukyvyttömyyden ja hoitanut asian lain mukaisesti. 

Konkurssi merkitään julkisiin rekistereihin, mutta sen merkitys vaihtelee. Useimmille ulkopuolisille ratkaisevaa ei ole itse konkurssi, vaan se, miten yrittäjä suhtautuu tilanteeseen ja miten hän pystyy kuvaamaan sen osana yritystoiminnan kokonaisuutta. 

Konkurssi ei sulje pois tulevaisuuden mahdollisuuksia, vaikka huoli maineesta ja tulevaisuudesta on monelle yrittäjälle todellinen. Yrittäjä voi siirtyä palkkatyöhön, käynnistää uuden yrityksen tai jatkaa työelämässä toisessa tehtävässä. Olennaista on, että tilanne on hoidettu hallitusti ja vastuut on selvitetty. Usein suurin muutos tapahtuu yrittäjän omassa ajattelussa, kun epävarmuus päättyy ja tulevaisuutta voi tarkastella realistisesti. 

Miten kirjanpitoa ja aiempia päätöksiä tarkastellaan konkurssissa? 

Moni yrittäjä viivyttää vapaaehtoista konkurssia, koska pelkää kirjanpitoon ja menneisiin päätöksiin kohdistuvaa tarkastelua. Huoli liittyy usein siihen, onko kaikki tehty oikein ja arvioidaanko ratkaisuja jälkikäteen kohtuuttoman ankarasti. 

Konkurssissa pesänhoitajan tehtävänä on muodostaa kokonaiskuva yrityksen taloudellisesta tilanteesta.  

Tämä tarkoittaa käytännössä sitä, että tarkastellaan esimerkiksi: 

• kirjanpidon ajantasaisuutta ja luotettavuutta 
• keskeisiä sopimuksia ja merkittäviä liiketoimia ennen konkurssia 
• varojen käyttöä ja mahdollisia omaisuuden luovutuksia 
• sitä, onko velkojia kohdeltu tasapuolisesti

Tarkastelun tarkoitus ei ole etsiä epäonnistumisia, vaan selvittää tapahtumien kulku ja varmistaa, että menettely etenee lain mukaisesti. 

Yritystoimintaan kuuluu aina riski. Huonoksi osoittautunut investointi tai epäonnistunut strateginen valinta ei itsessään tarkoita moitittavaa toimintaa. Olennaista on, että päätökset on tehty rehellisesti ja yrityksen etua tavoitellen. 

Kirjanpidon asianmukainen hoitaminen on lakisääteinen velvollisuus, ja olennaiset laiminlyönnit voivat johtaa vastuukysymysten arviointiin. Käytännössä avoimuus ja yhteistyö pesänhoitajan kanssa kuitenkin helpottavat menettelyä merkittävästi ja vähentävät turhaa epävarmuutta. 

Milloin konkurssi on myös inhimillisesti perusteltu ratkaisu? 

Yrityksen maksukyvyttömyys ei kuormita vain taloudellisesti. Pitkittynyt epävarmuus, jatkuva rahoituksen järjestäminen ja maksamattomat velvoitteet voivat vähitellen siirtyä työpäivästä vapaa-aikaan ja vaikuttaa uneen, ihmissuhteisiin ja päätöksentekokykyyn. 

Moni yrittäjä jatkaa toimintaa pitkään toivon varassa. Se on ymmärrettävää. Yritykseen on sidottu aikaa, rahaa ja identiteettiä. Tilanne muuttuu kuitenkin toiseksi, jos velvoitteista ei enää selvitä muutoin kuin tilapäisesti ja kokonaiskuva ei parane, vaikka toimintaa on jo sopeutettu. 

Tällaisessa tilanteessa vapaaehtoinen konkurssi voi olla myös inhimillisesti vastuullinen ratkaisu. Kyse ei ole luovuttamisesta, vaan siitä, että tunnistaa hetken, jolloin jatkaminen ei enää paranna velkojien asemaa eikä yrittäjän omaa tilannetta. 

Kun päätös tehdään tietoisesti ja ajoissa, epävarmuus muuttuu selkeäksi menettelyksi. Vastuu velkojen selvittämisestä siirtyy konkurssipesälle, ja yrittäjän rooli rajautuu tietojen antamiseen. Monelle merkittävin muutos ei ole taloudellinen, vaan se, että jatkuva paine hellittää. 

Usein suurin helpotus ei liity yksittäiseen velkaan, vaan siihen, että epävarmuus vaihtuu selkeään prosessiin. Kun päätös tehdään ajoissa, yrittäjä saa tilanteen takaisin hallintaansa.

Heikkilä & Co:n lakimies Timo Heikkilä

Milloin vapaaehtoinen konkurssi kannattaa hoitaa lakimiehen avulla? 

Vapaaehtoinen konkurssi on oikeudellinen menettely, joka käynnistyy yrittäjän omasta aloitteesta mutta etenee tuomioistuimen päätöksellä. Vaikka konkurssihakemuksen voi teknisesti laatia itse, käytännössä tilanteeseen liittyy usein useita kysymyksiä, jotka on syytä selvittää ennen hakemuksen jättämistä. 

Ennen päätöstä on tärkeää arvioida, täyttyvätkö konkurssin edellytykset, millaisia henkilökohtaisia sitoumuksia yritystoimintaan liittyy ja onko ennen hakemusta tehty ratkaisuja, joilla voi olla merkitystä myöhemmin. Kyse ei ole virheiden etsimisestä, vaan kokonaisuuden ymmärtämisestä. 

Huolellinen valmistelu tekee prosessista ennakoitavan. Kun kirjanpito, velat, sopimukset ja mahdolliset takaukset on käyty läpi etukäteen, konkurssi ei ole äkillinen kriisitoimi vaan tietoinen ja hallittu ratkaisu. 

Lakimies toimii tällaisessa tilanteessa sekä juridisena asiantuntijana että prosessin jäsentäjänä. Hän varmistaa, että hakemus täyttää lain vaatimukset, että riskit on tunnistettu ja että yrittäjä ymmärtää päätöksen vaikutukset. Tämä vähentää epävarmuutta ja auttaa tekemään ratkaisun rauhallisesti. 

Lakiasiaintoimisto Heikkilä & Co:ssä vapaaehtoinen konkurssi valmistellaan kokonaisuutena. Tavoitteena ei ole ainoastaan jättää hakemusta, vaan varmistaa, että yrittäjä voi edetä tilanteessa tietoisena oikeuksistaan, velvollisuuksistaan ja seuraavista askelista. 

Miten arvioit, onko itse haettu konkurssi tilanteessasi ajankohtainen? 

Päätös konkurssiin hakeutumisesta ei perustu yhteen merkkiin, vaan kokonaisuuteen. Seuraavat kysymykset auttavat jäsentämään tilannetta: 

• Onko yritys tosiasiallisesti maksukyvytön eikä velkoja pystytä maksamaan muutoin kuin tilapäisesti? 
• Syntyykö uusia velkoja jatkuvasti ilman realistista mahdollisuutta tilanteen kääntämiseen? 
• Ovatko muut vaihtoehdot, kuten myynti tai hallittu purkaminen, käytännössä poissuljettuja? 
• Liittyykö toimintaan henkilökohtaisia takauksia tai vastuita, jotka on syytä selvittää ennen päätöstä? 
• Lisääkö viivyttely riskejä velkojien tai yrittäjän näkökulmasta? 

Jos useampi näistä kohdista täyttyy, on perusteltua pysähtyä arvioimaan, onko itse haettu konkurssi tilanteessa selkein etenemistapa. 

Yhteenveto – milloin itse haettu konkurssi on hallittu ratkaisu? 

Vapaaehtoinen konkurssi tulee ajankohtaiseksi silloin, kun yritys on maksukyvytön eikä realistista mahdollisuutta tilanteen korjaamiseen enää ole. Kyse ei ole epäonnistumisesta, vaan laissa säädetystä menettelystä, jolla maksukyvyttömän yrityksen toiminta päätetään hallitusti ja varat jaetaan velkojille. 

Itse haettu konkurssi antaa yrittäjälle mahdollisuuden tehdä päätös ajoissa. Se voi estää vastuiden kasvun, selkeyttää velkatilanteen, katkaista pitkittyneen epävarmuuden ja muuttaa hallitsemattomalta tuntunut tilanne selkeäksi ja ennakoitavaksi prosessiksi. 

Konkurssi ei automaattisesti tarkoita henkilökohtaista vastuuta, mutta mahdolliset takaukset ja sitoumukset on syytä selvittää ennen päätöstä. Prosessi etenee ennalta määrätyn kaavan mukaisesti, ja huolellinen valmistelu tekee siitä ennakoitavan. 

Lopulta kyse on kokonaisarviosta. Jos yritystoiminnan jatkaminen ei enää paranna velkojien asemaa eikä yrittäjän omaa tilannetta, itse haettu konkurssi voi olla tilanteessa selkeä ja lainmukainen ratkaisu. 

Harkitsetko vapaaehtoista konkurssia? 

Jos tunnistat tilanteesi tästä kuvauksesta, ensimmäinen askel on tilanteen rauhallinen läpikäynti. Ennen päätöstä on tärkeää selvittää yrityksen maksukyvyttömyyden perusteet, mahdolliset henkilökohtaiset vastuut ja prosessin vaikutukset. 

Lakiasiaintoimisto Heikkilä & Co auttaa arvioimaan, onko vapaaehtoinen konkurssi tilanteessasi perusteltu vaihtoehto ja miten se kannattaa toteuttaa. Keskustelu ei vielä sido mihinkään, mutta se voi tuoda selkeyttä päätöksentekoon. 

---